市金融办有序推进全市典当行2020年度年审工作

为进一步规范典当行经营行为,切实加强监督管理,根据省地方金融监督管理局《关于开展全省典当行2020年度年审工作的通知》要求,市金融办及时印发《关于做好全市典当行2020年度年审工作的通知》,有序推进我市典当行2020年度年审工作。

本次年审的对象为截止20201231日,在遵义市范围内设立、取得《典当经营许可证》的典当行法人机构及其分支机构

本次年审的重点内容有十个部分,一是典当行实际经营情况主要核查企业是否属于“失联”、“空壳”企业二是典当行注册资本实收情况主要核查有无虚假出资、抽逃资金现象三是典当行资金来源情况主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款、从商业银行以外的单位或个人借款等违规行为四是典当行法人股东存续情况,典当行与股东的资金往来情况主要核查典当行对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额,典当行与股东的资金往来是否符合相关规定五是典当行结构及放款情况主要核查典当总额构成及其真实性,是否有超比例放款、超范围经营,尤其是有无发放信用贷款情况六是典当行对绝当物品处理情况主要核查绝当物品处理程序是否符合规定,有无超范围经营七是当票使用情况主要核查典当的所有业务是否按规定开具了全国统一当票,是否存在以合同代替当票和账外挂账现象,是否存在自行印制当票行为,开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应八是息费收取情况主要核查典当是否存在当金利息预扣情况,利息及综合费率收取是否超过规定范围九是典当行及其分支机构变更情况主要核查是否存在私自变更或违规变更情况十是典当行有分支机构的,审计报告应包括企业本部、分公司分别及合并的财务报表。